交口县审计局2021年部门决算公开
目 录
第一部分 概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分 2021年部门决算信息公开表
一、交口县审计局2021年收入支出决算总表
二、交口县审计局2021年收入决算表
三、交口县审计局2021年支出决算表
四、交口县审计局2021年财政拨款收入支出决算总表
五、交口县审计局2021年一般公共预算财政拨款支出决算表
六、交口县审计局2021年一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、交口县审计局2021一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、交口县审计局2021年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、交口县审计局2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、交口县审计局 2021年部门决算公开相关信息统计表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、2021年度部门收入决算说明
二、2021年度部门支出决算说明
三、2021年度结余情况
四、“三公”经费情况
五、机关运行经费情况
六、政府采购情况
七、绩效管理情况
八、国有资产占有使用情况
九、其他需要说明的情况
第四部分 名词解释
一、基本支出
二、项目支出
三、三公经费
四、机关运行经费
五、政府购买服务
第五部分 附件
附件1：审计局2021年部门决算公开表
附件2：审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表
附件3：审计局2021年绩效自评表
第一部分 概 况
一、本部门职能
1、负责全县审计工作。负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻执行审计法律法规，制定并组织实施全县审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3、向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况的审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县人民政府有关部门通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家、省、市和县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委和县人民政府机关各部门及乡镇人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；市审计局授权审计的其他审计事项；法律法规规定的其他事项。
5、按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。承担国有企业领导干部经济责任审计和县属国有企业监事会职责。
6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、组织开展审计领域的国际交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
10、组织开展对重大建设项目的稽查，跟踪检查相关行业贯彻执行国家投资政策和规定情况；组织开展对中央、省、市、县财政性建设资金投资项目实施情况的监督检查；对违规问题，按国家有关规定提出处理意见。
11、将所属事业单位承担的行政职能全部划归行政机关。
12、承担法律法规规定的其他职责。完成县委县政府交办的其他任务。
13、职能转变。进一步完善审计管理体制，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
二、机构设置情况
内设五个机构：综合办公室(党建办)、财政和行政事业审计股、企业金融投资审计股、经济责任审计股、交口县审计专业服务中心。
本单位为一级预算单位，无基层预算单位。本次公开数据均为我单位本级决算数据，无基层决算单位数据
第二部分2021年度部门决算信息公开表
见附表1
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、2021年度部门收入决算说明
交口县审计局2021年收入321.98万元。与上年相比减少216.81万元，较上年降低40.24％。主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位；我单位退休公务员2名。其中：
一般公共预算收入321.98万元。与上年相比减少216.81万元，较上年降低40.24％。主要原因主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位；我单位退休公务员2名。
政府性基金收入0万元,与上年相比无变化。
财政专户收入0万元,与上年相比无变化。
二、2021年度部门支出决算说明
交口县审计局2021年支出395.44万元。与预算相比一致。与上年相比减少149.63万元，较上年降低27.45％。主要原因主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位；我单位退休公务员2名。其中：
一般公共预算支出395.44万元。与预算相比一致。与上年相比减少149.63万元，较上年降低27.45％。主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位；我单位退休公务员2名。
1、支出按用途划分：（1）基本支出295.31万元，与上年相比增加50.11万元，较上年增长20.44％。主要原因为单位人员工资正常调资、养老保险中心清算以前年度财政供养人员单位配套部分养老保险及职业年金、退休人员取暖费由单位发放。其中：公用支出87.78万元，与上年相比增加57.17万元，主要原因是我单位上级安排外出审计项目较多，较去年各项费用增加，由于搬迁到新办公楼办公设备增加，信息网络及软件购置。（2）项目支出100.13万元，与上年相比减少189.31万元，较上年降低63.13％。主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位。
2、按支出功能科目划分：（1）一般公共服务345.24万元，与上年相比减少139.48万元，较上年降低28.78％。主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位；（2）社会保障和就业23.31万元，与上年相比减少9.09万元，较上年降低26.06％。主要原因养老保险中心清算以前年度财政供养人员养老保险及职业年金人员减少；（3）卫生健康10.95万元，与上年相比减少0.12 万元，较上年降低1.08％，主要原因我单位退休公务员2名、调出公务员1名；（4）住房保障支出15.94万元，与上年相比减少0.36万元，较上年降低2.21％。主要原因我单位退休公务员2名、调出公务员1名。
3、按支出经济分类划分：（1）工资福利支出206.74万元，与上年相比减少5.75万元，较上年降低2.71％。主要原因我单位退休公务员2名、调出公务员1名；（2）商品和服务支出187.92万元，与上年相比减少142.58万元，较上年降低43.14％。主要原因政府投资审计项目增加（交口县自然资源资产管理和生态环境保护情况专项审计），投资委托审计项目的业务费用未能拨付到位；（3）对个人和家庭的补助支出0.78万元，与上年相比增加0.25万元，较上年增长47.20％。主要原因我单位遗属补助人员补助标准调整。
政府性基金支出0万元。与预算相比无变化。与上年相比无变化。
三、2021年度结余情况
交口县审计局2021年结余0万元，与上年相比减少24.46万元，较上年降低100％。主要原因2021年底县财政局将我单位结余资金全部收回。
四、“三公”经费情况
2021年我单位严格执行“八项规定”，严控“三公经费”支出，我单位无公务用车，当年无公务用车运行维护费，严格执行公务接待制度，未发生招待费，无出国出境开支，2021年无“三公”经费支出，较预算增加0元，与上年度未发生变化。
五、机关运行经费情况
2021年交口县审计局机关运行经费87.79万元,与上年相比增加55.61万元，较上年增长172.81％。主要原因是我单位上级安排外出审计项目较多，较去年各项费用增加，由于搬迁到新办公楼办公设备增加，信息网络及软件购置。
六、政府采购情况
我单位2021年政府采购支出0元，其中:政府采购货物0元,政府采购服务0元。
七、绩效管理情况
1、预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位制定了绩效管理办法，工作机制进一步完善，在此基础上，做好绩效目标编报审核、绩效监控、绩效自评等工作，推动预算绩效管理工作有序扎实开展。
年初对1个储备项目设置了绩效目标，年中对1个项目实施了监控，年末对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评，共 1个项目，共涉及资金110.56万元。
2、部门决算中项目绩效自评结果。
2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为100.12万元，执行数为100.12万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：从评价情况看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，基本达到了预期绩效目标。在年初设定目标的基础上，各项目年终完成情况良好，基本达到了预期绩效目标。
3、部门重点评价项目绩效评价结果。
我单位开展2021年度项目支出绩效评价后，评价结果显示，2021年度部门整体支出在社会效益和可持续影响效益方面均发挥了良好作用，各项任务得以圆满完成。
八、国有资产占有使用情况
1.车辆情况：我单位无公务用车。
2.房屋情况：
交口县审计局办公用房面积合计 448.62平方米，具体包括办公用房13间、会议室1间、档案室1间、图书资料室1间、审计谈话室1间。
3.其他属于国有资产占用情况
交口县审计局除车辆及房屋外，主要资产包括通用设备41.89万元和办公家具21.97万元，共计固定资产原值63.86万元。
九、其他需要说明的情况
交口县审计局2021年度无“三公”经费预算、政府性基金预算及国有资本经营预算，《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表列示。
第四部分名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。项目支出分为其他运转类项目支出和特定目标类项目支出。其他运转类项目支出：是指行政事业单位为履行职能，在日常公用经费定额以外、维持单位运转和完成其他工作任务所必需的支出。特定目标类项目支出：是指中央、省、市规定的政策性项目支出，县委、县政府确定的重大项目经费，国家、省、市要求的配套资金，行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标而发生的项目支出。
三、“三公”经费：指各部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
五、政府购买服务：根据我国现行政策规定，政府购买服务，是指政府按照一定的方式和程序，把属于政府职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，交由符合条件的社会力量和事业单位承担，并根据服务数量和质量等向其支付费用的行为。政府购买服务是一种契约化的公共服务提供方式，具有权责清晰、结果导向、灵活高效等特点。
第五部分 附件
后附。
附件2：交口县审计局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表
