交口县财政局2021年部门决算公开
第一部分 概况
一、（一）主要职责
1、负责全县财政收支管理工作，承担全县财政收支管理的责任。负责编制年度财政预算草案并组织执行，受县政府委托向人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况；负责编制全县年度财政决算草案并向人大常委会报告;负责审核批复单位的年度预算。
2、负责政府非税收入和政府性基金管理；编制年度政府性基金预算草案，汇总年度全县政府性基金预算；按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。
3、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全县推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总全县财政总决算和部门决算。负责管理县本级财政银行账户和县级预算单位银行账户。负责制定政府采购制度，编制县级政府采购预算并监督管理。
4、负责管理和监督全县行政、政法、教育体育、科学、文化等支出。
5、负责管理和监督全县农业、林业、水利、扶贫等支出，研究提出支持农业发展的建议；参与拟订全县基本建设财务制度；承担财政投资评审管理工作。
6、负责管理和监督全县财政社会保障、就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障预决算草案。
7、执行国家政府债务管理的政策和制度，负责统一管理政府债务，防范财政风险。
8、监督检查财税法规、政策的执行情况，依法查处违法违规行为；研究财政收支管理中存在的问题，提出加强财政管理的政策建议。
9、做好行政事业单位国有资产的的监督管理，对行政事业单位经营性资产的保值增值情况进行评价、监督，提高其使用效益，确保行政事业单位国有资产的安全完整。
10、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，负责全县会计专业技术资格管理。
11、承办县政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
交口县财政局是交口县人民政府主管全县财政收支、实施财政监督、参与宏观调控的综合职能部门。局机关下设2个中心：预算服务中心和综合服务中心。
第二部分2021年度部门决算信息公开表
见附表1
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、2021年度部门收入决算说明
交口县财政局2021年收入1175.93万元。与上年相比增加595.91万元，较上年增长102.74％。主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的工资、五险、公积金及公用经费全部并入财政局。
一般公共预算收入1175.93万元。与上年相比增加595.91万元，较上年增长102.74％。主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的工资、五险、公积金及公用经费全部并入财政局。
政府性基金收入0万元,与上年相比增加或减少0元，较上年增长或降低0％。主要原因是没有政府性基金收入。
二、2021年度部门支出决算说明
交口县财政局2021年支出1529.37万元。与预算相比增加831.14万元，较预算增长119.04％。与上年相比增加692.26万元，较上年增长82.7％。主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的工资、五险、公积金及公用经费全部并入财政局。
一般公共预算支出1529.37万元。与预算相比增加831.14万元，较预算增长119.04％。与上年相比增加692.26万元，较上年增长82.7％。主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的工资、五险、公积金及公用经费全部并入财政局。
1、支出按用途划分：（1）基本支出1227.17万元，与上年相比增加575.61万元，较上年增长88.34％。主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的工资、五险、公积金及公用经费全部并入财政局。其中：公用支出442.59万元。增加的主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的公用经费全部并入财政局。（2）项目支出302.2万元，与上年相比增加116.65万元，较上年62.87增长％。主要原因是用于投资评审费和绩效费用增加。
主要项目是①评审费246.2 万元；② 绩效评加56 万元；增加的主要原因是投资评审费和绩效费用增加。
2、按支出功能科目划分：（1）一般公共服务1201.52万元，与上年相比增加489.79万元，较上年增长 68.82％。主要原因是由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的公用经费全部并入财政局；（2）社会保障和就业176.41万元，与上年相比增加115.34万元，较上年增长188.87％。主要原因是一方面工资增加，另一方面由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的四险全部并入财政局；（3）卫生健康36.16万元，与上年相比增加9.43万元，较上年35.28增长％。主要原因由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的医疗保险全部并入财政局；（4）住房保障支出50.36万元，与上年相比增加14.03万元，较上年增长38.62％。主要原因由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的公积金全部并入财政局。
3、按支出经济分类划分：（1）工资福利支出734.84万元，与上年相比增加314.93万元，较上年增长75％。主要原因由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的工资、五险全部并入财政局；（2）商品和服务支出 442.51万元，与上年相比增加212.99万元，较上年增长92.8％。主要原因由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的公用经费全部并入财政局；（3）对个人和家庭的补助支出44.16万元，与上年相比增加42.02万元，较上年增长1963.55％。主要原因一是由于合并，二是由于2021年存在死亡人员抚恤金补助。
政府性基金支出0万元。与预算相比增加0万元，较预算增长0％。与上年相比增加0万元，较上年增长0％。主要原因是没有政府性基金支出。
三、2021年度结余情况
交口县财政局2021年结余0万元，与上年相比增加0万元，较上年增长或降低0％。主要原因是结余财政全部收回。
四、“三公”经费情况
2021年“三公”经费支出共计2.89万元。与预算相比减少2.11万元，较预算降低42.2%。与上年相比减少0.65万元，较上年降低29.02%，主要原因是由于公务性出差相对减少，具体情况如下：
（1）、因公出国（境）费用0万元，无相关支出；
（2）、公务用车购置及运行维护费支出2.89万元。与预算相比减少2.11万元，较预算降低42.2%。与上年相比减少0.65万元，较上年降低29.02%，主要原因由于公务性出差相对减少。
公务用车购置费：2021年公务用车购置量为 0辆， 发生“公务用车购置”经费支出0万元。与预算相比增加0万元，较预算增长0 %。与上年相比增加0 万元，较上年增长0 %。
公务用车运行维护费：2021年公务用车运行维护费2.89 万元，公务用车保有量2辆。与预算相比减少2.11万元，较预算降低42.2 %。与上年相比减少0.65万元，较上年降低29.02%，主要原因由于公务性出差相对减少。
（3）、公务接待费支出0万元（公务接待0批次、0人次）。与预算相比增加0万元，较预算增长0%。与上年相比增加0万元，较上年增长0%。
五、机关运行经费情况
2021年交口县财政局机关运行经费448.17万元,与上年相比减少218.65万元，较上年增长95.26％。主要原因由于交口县非税征收管理中心和交口县会计管理中心的公用经费全部并入财政局。
六、政府采购情况
2021年交口县财政局政府采购总额41.8万元。其中：政府采购货物0万元，政府采购工程0万元，政府采购服务41.8万元。
七、绩效管理情况
1、预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位制定了《关于局机关预算绩效管理的指导意见》制度办法，工作机制进一步完善，在此基础上，做好绩效目标编报审核、绩效监控、绩效自评等工作，推动预算绩效管理工作有序扎实开展。
年初对2个储备项目设置了绩效目标，年中对2个项目实施了监控，年末对2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目全面开展绩效自评，共2个项目，共涉及资金302.2万元。
2、部门决算中项目绩效自评结果。
2021年度部门预算项目支出中其他运转类项目和特定目标类项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，全年预算数为302.2万元，执行数为302.2万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：从评价情况看，各项目工作任务完成良好，经费使用规范，基本达到了预期绩效目标。在年初设定目标的基础上，各项目年终完成情况（良好、一般），基本达到了预期绩效目标。
发现的主要问题：一是预算执行进度较低、项目效益不高；二是绩效指标设置不科学；三是项目绩效评价指标不细化。下一步改进措施：一是加强预算执行的计划性，提高部门支出进度的均衡程度；二是密切关注绩效目标任务开展情况，确保实际工作切合绩效目标；三是不断提高绩效指标质量。
八、国有资产占有使用情况
1.车辆情况：交口县财政局公务用车编制数为2辆（其中晋JA7017车1辆，晋JGW005车1辆），车辆实有数2辆（其中晋JA7017车1辆，晋JGW005车1辆）。
2.房屋情况：
交口县财政局办公用房面积3618.95平方米。
3.其他属于国有资产占用情况60平方米。
九、其他需要说明的情况
交口县财政局2021年度无“政府性基金预算及国有资本经营预算，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表列示。
第四部分名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。项目支出分为其他运转类项目支出和特定目标类项目支出。其他运转类项目支出：是指行政事业单位为履行职能，在日常公用经费定额以外、维持单位运转和完成其他工作任务所必需的支出。特定目标类项目支出：是指中央、省、市规定的政策性项目支出，县委、县政府确定的重大项目经费，国家、省、市要求的配套资金，行政事业单位为完成其特定行政工作任务和事业发展目标而发生的项目支出。
三、“三公”经费：指各部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
四、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
五、政府购买服务：根据我国现行政策规定，政府购买服务，是指政府按照一定的方式和程序，把属于政府职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，交由符合条件的社会力量和事业单位承担，并根据服务数量和质量等向其支付费用的行为。政府购买服务是一种契约化的公共服务提供方式，具有权责清晰、结果导向、灵活高效等特点。
第五部分 附件
后附。
附件2：交口县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出表
